债券代码：148296债券简称：23太阳GK02债券代码：148295债券简称：23太阳GK01债券代码：149812债券简称：22太阳G1中节能太阳能股份有限公司（住所：重庆市渝中区中山三路131号希尔顿商务中心19楼G）中节能太阳能股份有限公司公司债券受托管理事务报告（2022年度）债券受托管理人（住所：北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层）二〇二三年六月1重要声明本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称《管理办法》）、《公司债券受托管理人执业行为准则》（以下简称《执业行为准则》）、证券交易所公司债券上市规则（以下简称“上市规则”）或证券交易所公司债券挂牌转让规则（以下简称“挂牌转让规则”）、发行人与中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“受托管理人”）签订的债券受托管理协议（以下简称“受托管理协议”）及其它相关信息披露文件以及中节能太阳能股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）出具的相关说明文件和提供的相关资料等，由受托管理人中金公司编制。

　　中金公司编制本报告的内容及信息均来源于中节能太阳能股份有限公司提供的资料或说明。

　　本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为中金公司所作的承诺或声明。

　　本报告中，发行人2022年及2021年财务数据来自大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2022年审计报告（大华审字[2023]001418号）及2021年（大华审字[2022]001664号）本期数。

　　中节能太阳能股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行绿色科技创新公司债券（专项用于碳中和）（第一期）（品种一）（23太阳GK01）期限为1+1年，存续期第1年末附发行人调整票面利率选择权、投资者回售选择权。

　　中节能太阳能股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行绿色科技创新公司债券（专项用于碳中和）（第一期）（品种二）（23太阳GK02）期限为3+2年，存续期第3年末附发行人调整票面利率选择权、投资者回售选择权。

　　5第二章受托管理人履行职责情况报告期内，受托管理人依据《管理办法》、《执业行为准则》、上市规则或挂牌转让规则和其他相关法律、法规、规范性文件及自律规则的规定以及《受托管理协议》的约定，持续跟踪发行人的资信状况、募集资金使用情况、公司债券本息偿付情况、偿债保障措施实施情况等，并督促发行人履行公司债券募集说明书、受托管理协议中所约定的义务，积极行使债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。

　　6第三章发行人2022年度经营和财务情况一、发行人基本情况表：发行人基本情况中文名称中节能太阳能股份有限公司英文名称Cecep Solar Energy Co., Ltd.法定代表人张会学成立日期1993年04月12日注册资本390,922.7441万元实缴资本390,922.7441万元注册地址重庆市渝中区中山三路131号希尔顿商务中心19楼G办公地址北京市海淀区西直门北大街42号节能大厦7层邮政编码100082信息披露事务负责人张会学（代）电话号码传真号码电子邮箱互联网网址组织机构代码32B所属行业电力、热力生产和供应业经营范围太阳能发电及电力储备；太阳能技术及相关配套产品研发、应用、转让及销售；太阳能应用技术咨询服务；太阳能发电项目开发、设计、组织建设、维护与经营管理；太阳能发电电子系统设备研发、制造、销售；储能技术设备和材料的研发、制造、销售；光伏农业、光伏林业、光伏牧业、光伏渔业项目开发、组织建设与经营管理；分布式光伏项目开发、组织建设及经营管理；能源智能化经营管理；货物及技术进出口业务；物业管理。

　　二、发行人主要业务经营情况（一）公司业务情况发行人经营范围：太阳能发电及电力储备；太阳能技术及相关配套产品研发、应用、转让及销售；太阳能应用技术咨询服务；太阳能发电项目开发、设计、组织建设、维护与经营管理；太阳能发电电子系统设备研发、制造、销售；储能技术设备和材料的研发、制造、销售；光伏农业、光伏林业、光伏牧业、光伏渔业7项目开发、组织建设与经营管理；分布式光伏项目开发、组织建设及经营管理；能源智能化经营管理；货物及技术进出口业务；物业管理。

　　公司业务以太阳能光伏电站的投资运营为主，主要产品为电力，该产品主要出售给国家电网；同时，公司还从事太阳能电池及组件的生产销售，产品主要用于对外销售。

　　（二）经营情况分析（1）各业务板块收入成本情况表：各业务板块收入成本情况单位：万元币种：人民币业务板块本期上年同期收入成本毛利率（%）收入占比（%）收入成本毛利率（%）收入占比（%）太阳能发电435,600.26152,746.0164.9347.16444,914.42154,850.9665.2063.42太阳能产品制造485,688.67464,197.124.4252.59254,860.06250,365.851.7636.33其他2,349.534,020.26 - 0.251,802.714,027.84 - 0.25（2）各主要产品、服务收入成本情况表：各主要产品、服务收入成本情况单位：万元币种：人民币分产品或分服务营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）太阳能发电435,600.26152,746.0164.93 -2.34 -1.39 -0.34太阳能产品制造485,688.67464,197.124.4290.5785.412.66三、发行人主要会计数据和财务指标表：发行人主要会计数据和财务指标单位：万元币种：人民币项目本期末上年度末变动比例变动比例超过30% 8（%）的，说明原因总资产4,649,990.273,976,810.3516.93 -总负债2,466,191.432,486,049.29 -0.80 -净资产2,183,798.851,490,761.0646.49主要因为发行人2022年公司非公开发行股票，募集资金净额为人民币59.69亿元归属母公司股东的净资产2,182,496.461,488,313.7146.64主要因为发行人2022年公司非公开发行股票，募集资金净额为人民币59.69亿元资产负债率（%） 53.0462.51 -15.16 -扣除商誉及无形资产后的资产负债率（%）53.6363.35 -15.34 -流动比率2.342.0315.09 -速动比率2.302.0014.91 -项目本期上年同期变动比例（%）变动比例超过30%的，说明原因营业收入923,638.47701,577.1931.65主要系公司组件产能增加且订单充足，组件销量大幅增加营业成本620,963.39409,244.6551.73营业成本与营业收入保持相同变化趋势，主要系公司组件产能增加且订单充足，组件销量大幅增加，且上游采购价格大幅上涨利润总额167,068.93135,543.7423.26 -净利润139,738.38116,547.2819.90 -扣除非经常性损益后净利润129,395.30106,245.2821.79 -归属母公司股东的净利润138,653.91118,084.6617.42 -经营活动产生的现金流净额509,852.53204,912.11148.82主要系：1、本期收回的电价补贴较上年同期增加；2、根9据增值税期末留抵退税政策本期收到增值税留抵退税投资活动产生的现金流净额-492,058.72 -71,889.49584.47主要系公司本期非公开发行股票，募集资金到账后，闲置募集资金用于购买保本型结构性存款，本期使用闲置募集资金购买保本型结构性存款支出较上年同期增加筹资活动产生的现金流净额301,191.06 -135,940.05 -321.56主要系本期非公开发行股票及发行绿色公司债券募集资金到位。

　　所募集资金部分用偿还贷款，综合导致筹资净额增加应收账款周转率0.920.7720.25 -利息保障倍数3.012.3925.98 -贷款偿还率（%） 100100 - -利息偿付率（%） 100100 - -说明：非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。

　　具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号---非经常性损益（2008）》执行。

　　10第四章发行人募集资金使用情况及专项账户运作情况核查情况一、募集资金使用情况表：22太阳G1募集资金使用情况债券代码149812.SZ债券简称22太阳G1发行总额（亿元） 10.00募集资金约定用途本期发行的公司债券募集资金扣除发行等相关费用后,拟将不低于70%的募集资金用于偿还与绿色碳减排乡村振兴产业项目相关的有息债务,剩余部分资金用于补充与公司绿色产业领域业务发展相关的流动资金募集资金实际用途与约定用途一致表：23太阳GK01募集资金使用情况债券代码148295.SZ债券简称23太阳GK01发行总额（亿元） 2.00募集资金约定用途本期发行的公司债券募集资金扣除发行等相关费用后,拟将不低于70%的募集资金用于偿还与绿色碳减排产业项目相关的有息债务,剩余部分资金用于补充与公司绿色产业领域业务发展相关的流动资金募集资金实际用途与约定用途一致表：23太阳GK02募集资金使用情况债券代码148296.SZ债券简称23太阳GK02发行总额（亿元） 8.00募集资金约定用途本期发行的公司债券募集资金扣除发行等相关费用后,拟将不低于70%的募集资金用于偿还与绿色碳减排产业项目相关的有息债务,剩余部分资金用于补充与公司绿色产业领域业务发展相关的流动资金11募集资金实际用途与约定用途一致二、募集资金专项账户运作情况发行人、受托管理人与监管银行已签订三方监管协议。

　　三、对发行人募集资金使用情况的核查结果截至报告期末，各期债券募集资金使用情况、专户运作情况与发行人的定期报告披露内容一致。

　　12第五章增信机制、偿债保障措施执行情况及有效性分析一、增信机制及变动情况各期债券未设置增信机制。

　　二、偿债保障措施及变动情况（一）偿债保障措施为了充分、有效的维护债券持有人的利益，本公司为各期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等，形成一套完整的确保债券安全付息、兑付的保障措施。

　　为了充分有效地维护债券持有人的利益，发行人为保证各期债券的按时足额偿付采取了一系列措施，包括设立募集资金专项账户、制定并严格执行资金管理计划、制定《债券持有人会议规则》、聘请债券受托管理人、专门的偿债工作小组、加强信息披露等，努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。

　　1、设立募集资金专项账户为了保证各期债券募集资金的合规使用及本息的按期兑付，保障投资者利益，发行人已设立募集资金专项账户用于募集资金款项的接收、存储及划转活动。

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　　各期债券募集资金扣除发行费用后，拟将不低于70%的募集资金用于偿还与绿色碳减排产业项目相关的有息债务，剩余部分资金用于补充与公司绿色产业领域业务发展相关的流动资金。

　　2、制定并严格执行资金管理计划各期债券发行后，发行人将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理、募集资金使用管理、资金管理等，并将根据债券本息未来到期应付情况制定年度、月度资金运用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。

　　3、制定《债券持有人会议规则》发行人按照《公司债券发行与交易管理办法》聘请了各期债券的债券受托管理人，签订了《债券持有人会议规则》。

　　在各期债券的存续期内，约定债券持有13人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障公司债券本息按时、足额偿付做出了合理的制度安排。

　　4、聘请债券受托管理人发行人按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求为债券持有人聘请了债券受托管理人，并订立《债券受托管理协议》。

　　在债券存续期限内，由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督，并在债券本息无法按时偿付时，代表债券持有人，采取一切必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。

　　5、设立专门的偿债工作小组发行人将在每年的财务预算中落实安排各期债券本息的兑付资金，保证本息如期偿付，保障债券持有人的利益。

　　6、严格的信息披露发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使发行人偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。

　　发行人将按《中华人民共和国证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》、《债券受托管理协议》及其他法律、法规和规范性文件的有关规定进行重大事项信息披露。

　　（二）偿债保障措施变动情况报告期内，各期债券偿债计划及偿债保障措施未发生重大变化，未触发投资者权益保护条款约定的承诺事项。

　　三、偿债保障措施执行情况及有效性分析发行人设立专项偿债账户制定《债券持有人会议规则》，充分发挥债券受托管理人作用，设立专门部门负责债券偿付工作，严格履行信息披露义务。

　　14第六章债券持有人会议召开情况2022年度，发行人未召开债券持有人会议，不存在开未召开债券持有人会议的情况。

　　15第七章本期债券本息偿付情况一、本息偿付安排表：本息偿付安排债券代码债券简称还本付息方式付息日债券期限到期日149812.SZ 22太阳G1每年付息一次，到期一次还本2月25日3+2年2027年2月25日148295.SZ 23太阳GK01每年付息一次，到期一次还本5月22日1+1年2025年5月22日148296.SZ 23太阳GK02每年付息一次，到期一次还本5月22日3+2年2028年5月22日二、报告期内本息偿付情况表：报告期内本息偿付情况债券代码债券简称报告期内付息兑付情况投资者回售选择权的触发及执行情况发行人赎回选择权的触发及执行情况149812.SZ 22太阳G1报告期内无付息安排报告期内不涉及报告期内不涉及148295.SZ 23太阳GK01报告期内无付息安排报告期内不涉及报告期内不涉及148296.SZ 23太阳GK02报告期内无付息安排报告期内不涉及报告期内不涉及16第八章发行人偿债意愿和能力分析一、发行人盈利能力及日常经营收益按照合并报表口径，2020年度、2021年度和2022年度，发行人营业收入分别为530,500.57万元、701,577.19万元和923,638.47万元，净利润分别为101,937.40万元、116,547.28万元和139,738.38万元。

　　二、发行人的资信状况和间接融资能力发行人资信情况良好，经营情况稳定，运作规范，具有广泛的融资渠道和较强的融资能力，可通过资本市场进行债务融资。

　　截至报告期末，发行人在各家银行获得的综合授信总额为420.75亿元，其中已使用授信额度为201.42亿元，未使用授信额度为219.34亿元，未使用授信余额占授信总额的52.12%。

　　如果由于意外情况导致发行人不能及时从预期的还款来源获得足够资金，发行人有可能凭借自身良好的资信状况以及与金融机构良好的合作关系，通过间接融资筹措各期债券还本付息所需资金。

　　但由于银行授信并不构成法律意义上的债权债务关系，并不具有强制力，发行人同样存在无法实现授信取得外部融资的风险。

　　19第十一章与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况及受托管理人采取的应对措施报告期内，除本报告前文所述重大事项外，未发生与发行人偿债能力和增信措施有关的其他事项，受托管理人已按照受托管理协议约定履行相关职责。

　　20（此页无正文，为《中节能太阳能股份有限公司公司债券受托管理事务报告（2022年度）》之盖章页）中国国际金融股份有限公司2023年6月日

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